Пояснительная на 01.01.2014

Пояснительная записка

  к отчету об исполнении бюджета Магистрального сельского поселения

Омского муниципального района Омской области за 2013 год

          Бюджет Магистрального сельского поселения Омского муниципального района Омской области на 01.01.2014г. по доходам исполнен на 126,8 % от годовых уточненных плановых назначений (бюджет – 9 709,4 тыс. руб., фактически поступило – 12 318,7 тыс. руб.):

● по собственным доходам на 156,5% (бюджет – 4 613,9 тыс. руб., фактически поступило – 7 223,2 тыс. руб.);

● по безвозмездным поступлениям на 100,0 % (бюджет – 5 095,5 тыс. руб., фактически поступило – 5 095,5 тыс. руб.)

         Произошел рост поступлений по собственным доходам на 01.01.2014г. к сумме поступлений за соответствующий период прошлого года на 3 098,2 тыс. руб.

Анализ исполнения доходной части бюджета Магистрального сельского

поселения за 2013 год

           Доля собственных доходов в общей сумме доходов за 2012 год составляет 32,0%, за 2013 год – 58,6%. В составе поступлений собственных доходов за 2013 год доля налоговых доходов составляет 64,0% (за 2012г. – 73,5%). Наибольший процент за 2013 год в общей сумме поступлений собственных доходов составляют налоги:

земельный налог – 36,3% (за 2012 год – 45,8%),  

налог на доходы физических лиц – 15,7% (за 2012 год – 20,0%),

налог на имущество – 11,8 % (за 2012 год – 7,6%).

Объем неналоговых поступлений в составе поступлений собственных доходов за 2013 год составляет 36,0% (за 2012 год – 26,4%), из них наибольший процент в общей сумме поступлений занимают:

арендная плата – 19,5% (2012 год – 24,5%),

доходы от продажи земельных участков –15,7% (2012 год – 1,0%).

Исполнение по налогу на доходы физических лиц составило – 221,3% (бюджет – 514,9 тыс.руб., факт – 1 139,7 тыс.руб.). Произошел рост поступлений по отношению к прошлому году на 312,9 тыс.руб., что свидетельствует о росте доходов, увеличению рабочих мест и снижению выплаты заработной платы «в конвертах».

По налогу на имущество исполнение составило 85,6 % (бюджет – 1 000,0 тыс.руб., факт – 856,6 тыс.руб.), произошел рост по отношению к аналогичному периоду прошлого года на 541,9 тыс. руб. Уточняются данные о физических лицах являющихся плательщиками данного налога и данные об инвентаризационной стоимости и технических характеристик  объектов, увеличение площади вводимого жилого фонда.

По земельному налогу исполнение 107,1% (бюджет – 2 453,9 тыс. руб., факт – 2 628,6 тыс.руб.). произошел рост поступлений по отношению к прошлому году на 737,1 тыс.руб. Увеличение площади жилого фонда приводит и к увеличению количества земельных участков, поставленных на кадастровый учет. Увеличение стоимости кадастровой оценки земельных участков.

 По доходам от аренды муниципального имущества исполнение 307,7% (бюджет – 459,1 тыс. руб., факт – 1 413,1 тыс.руб.). Увеличилось количество арендуемых участков, предоставленных как юридическим, так и физическим лицам, а также увеличилась сумма арендной платы вследствие увеличения кадастровой оценки земельных участков.

По доходам от продажи муниципального имущества также наблюдается рост: исполнение составило 1679,2% (бюджет – 135,6 тыс. руб., факт – 1 135,2 тыс.руб.), рост поступлений к уровню прошлого года составил 1093,8 тыс.руб. Данный факт говорит о плодотворной работе органов местного самоуправления.

Анализ исполнения расходной части бюджета Магистрального сельского

поселения за 2013 год

Общая сумма расходов в 2013 году составила 10 471,4 тыс.руб., или 95,6% от плановых назначений.

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы» включает в себя расходы местного бюджета на функционирование высшего должностного лица, местной администрации, расходование средств резервного фонда местной администрации и другие общегосударственные вопросы. Плановое назначение по данному разделу – 4 928,3 тыс.руб., фактическое исполнение составило 4 735,6 тыс.руб. В общей сумме расходов раздел 0100 составил 45,2%.

Раздел 0200 «Национальная оборона» включает в себя расходы на осуществление полномочий по первичному воинскому учету. Эти средства поступают из областного бюджета и расходуются строго в соответствии с бюджетной классификацией. Расходы в 2013 году по данному разделу составили 154,6 тыс.руб.

Раздел 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» содержит расходы на ликвидацию последствий ГО и ЧС. Ввиду отсутствия указанных мероприятий данные средства в 2013 году не расходовались.

Раздел 0400 «Национальная экономика» содержит расходы по подразделу «Дорожное хозяйство». В данный раздел включаются расходы на содержание и ремонт внутрипоселковых дорог, а именно был произведен ремонт ул. Молодежной п.Магистральный, осуществлена отсыпка дорожного полотна улиц Поворотная, Юбилейная и Первомайская п. Магистральный. На 2013 год по этому разделу предусмотрены средства в размере  1 699,8 тыс.руб., исполнение составило 1 493,9 тыс.руб. В общей сумме расходов данный раздел составляет 14,2%.

Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» включает в себя подразделы «Коммунальное хозяйство» и «Благоустройство». По подразделу «Коммунальное хозяйство» в 2013 году были осуществлены расходы на следующие цели:

-Реконструкция системы поселкового водоснабжения в с. Ребровка (2 200,0 тыс.руб.);

- Услуги по разработке схем теплоснабжения Магистрального сельского поселения (60,0 тыс. руб.);

- Приобретение расходных материалов на ремонт объектов водоснабжения и водоотведения (100,0 тыс.руб.).

По подразделу «Благоустройство» были оказаны услуги по уборке и вывозу мусора, очистке дорог от снега и снежного наката, транспортные услуги (услуги автогрейдера), услуги по отлову безнадзорных собак, услуги по благоустройству территории, также были приобретены детская площадка, электроматериалы для уличного освещения, строительные материалы, комплектующие к полиэтиленовым трубам, а также расходы на создание местной газеты «Магистральные вести». Общая сумма расходов по подразделу «Благоустройство составила 855,3 тыс.руб.

В целом по разделу 0500 расходы осуществлены на 100,0% от запланированной суммы, что составило 30,7% от суммы всех расходов местного бюджета.

Раздел 0800 «Культура, кинематография» содержит расходы по предоставлению субсидий на выполнение муниципального задания МБУ «Магистральный КДЦ». На 2013 год было запланировано 823,7 тыс.руб., а исполнено 778,5 тыс.руб. (94,5%), что составило 7,4% от общей суммы расходов.

Раздел 0900 «Физическая культура и спорт» включает в себя расходы на оплату труда внештатного методиста по спорту, проведение спортивных мероприятий, приобретение спортивного инвентаря. Исполнение в 2013 году составило 93,0 тыс.руб.

Поворознюк Мария Анатольевна

Тел. 930-242